ANAF a verificat peste 8.300 de contribuabili si i-a sanctionat cu peste 32 mil. euro, in ultimele 3 luni

“In cursul anului 2013, Agentia
Nationala de Administrare Fiscala a trecut printr-un amplu proces de
reforma, in urma caruia a fost infiintata Directia Generala
Antifrauda Fiscala (DGAF). Aceasta structura a ANAF a devenit
operationala la finele anului si au fost efectuate actiuni de control
pe intreg teritoriul tarii, in scopul prevenirii si descoperirii
evaziunii fiscale, la agenti economici care realizeaza comert
en-gros, en-detail, productie, alimentatie publica, in zone
comerciale care prezinta risc din punct de vedere fiscal”, se arata
intr-un comunicat transmis vineri de institutie.


Astfel, in perioada
decembrie 2013 – februarie 2014, au fost verificati 8.358
contribuabili, au fost aplicate
sanctiuni contraventionale in valoare totala de 144.277.891 lei,
echivalentul a peste 32 milioane euro, reprezentand amenzi
contraventionale si confiscari de bunuri, sume de bani in numerar si
venituri a caror provenienta a fost considerata ilicita.

De asemenea, s-a
dispus suspendarea activitatii
unui numar de 474 operatori economici, in principal pentru abateri de
la prevederile legale privind dotarea si utilizarea aparatelor de
marcat electronice fiscale si pentru nerespectarea normelor de
comert.

In paralel, la nivelul structurilor
specializate din cadrul DGAF au fost identificate si instrumentate
fenomene de frauda fiscala cu implicatii fiscale negative
semnificative asupra bugetului statului, pe baza analizei de risc si
a informatiilor furnizate de institutii specializate.

In acest sens, au
fost demarate actiuni de investigare a unor lanturi
tranzactionale organizate in scopul
sustragerii de la indeplinirea obligatiilor fiscale, urmare carora au
fost cuantificate prejudicii cauzate bugetului statului in valoare
totala de 117.938.664 lei, echivalentul a circa 26,2 milioane euro.

Totodata, DGAF a
participat la trei actiuni de amploare initiate in cooperare cu
organe de urmarire penala, pentru solutionarea unor cauze aflate in
lucru la acestea, in special cu Directia de Investigare a
Infractiunilor de Crima Organizata si Terorism (DIICOT) si Directia
Nationala Anticoruptie (DNA), fiind efectuate controale la peste 300
contribuabili de catre 750 inspectori
antifrauda din cadrul tuturor structurilor directiei. DGAF actioneaza
in scopul destructurarii lanturilor tranzactionale constituite pentru
prejudicierea bugetului statului, sunt stabilite implicatiile fiscale
ale acestor operatiuni si se asigura recuperarea prejudiciilor
cauzate.

In acest sens, sunt
investigate trei cazuri speciale,
in a caror solutionare se coopereaza cu DIICOT, prejudiciul total
cauzat bugetului de stat prin cele trei lanturi tranzactionale
fictive fiind estimat la peste 115 milioane lei, echivalentul a circa
25,5 milioane euro.

In ceea ce priveste
asigurarea recuperarii prejudiciilor aferente cazurilor investigate,
au fost instituite masuri asiguratorii asupra unor active
patrimoniale in suma de 117.729.520 lei, echivalentul a circa 26
milioane euro.

Cazuri deosebite:

1. Inspectorii antifrauda
fiscala au dispus instituirea masurilor asiguratorii pentru
recuperarea unui prejudiciu de 41.613.689 lei, cauzat bugetului de
stat in anul 2013 de catre o firma controlata de persoane de origine
chineza, care comercializeaza produse electronice si electrocasnice
(televizoare LCD, aparate de aer conditionat, aspiratoare etc). in
urma verificarilor inspectorii antifrauda fiscala au constatat ca
persoanele respective au organizat un lant comercial fraudulos de 15
firme in scopul sustragerii de la plata impozitului pe profit si a
TVA datorat statului roman. Concret, produsele erau introduse pe
teritoriul Uniunii Europene prin portul Pireu (Grecia), vandute
aparent unor firme din Bulgaria si achizitionate intracomunitar in
Romania in mod exclusiv formal, unde erau realizate circuite
scriptice de tranzactionare succesiva, iar la vanzarea produselor pe
lant se omitea declararea si virarea TVA de colectat si de plata. in
acest mod, ultima firma din lantul comercial si beneficiarul
produselor electronice, solicita decontarea TVA aferenta marfurilor
livrate celor mai mari lanturi de comercianti din domeniul
electronicelor si electrocasnicelor de pe piata romaneasca.

2. Urmare analizei efectuate la
nivelul DGAF si avand ca suport informatiile provenite din bazele de
date, au rezultat indicii privind organizarea unor circuite scriptice
de tranzactionare succesiva a marfurilor (legume/fructe)
achizitionate intracomunitar/import destinate pietei interne,
prejudiciul estimat fiind in suma de 43.304.466 lei, reprezentand TVA
sustrasa de la plata.
Rezultatul verificarilor a fost
transmis unitatii de parchet competente, cu care urmeaza a se coopera
in vederea documentarii fraudelor fiscale.

3. In urma unei actiuni de
control, care a vizat legalitatea desfasurarii activitatii de
comercializare a produselor energetice, s-a constatat ca o societate
a desfasurat activitate comerciala fara indeplinirea conditiilor
legale, respectiv a comercializat in sistem en-gros cantitatea de
11.772.177 litri motorina si 4.234.389 litri benzina, in valoare
totala de 90.119.058,66 lei, fara a detine atestat corespunzator
acestei activitati. in acest sens, inspectorii antifrauda fiscala au
dispus sanctionarea contribuabilului cu amenda contraventionala in
suma de 100.000 lei si confiscarea sumei de 90.119.059 lei,
reprezentand venituri ilicite.

Colectarea
veniturilor bugetare

In perioada 1
ianuarie – 26 februarie 2014 s-au inregistrat influente pozitive in
colectarea veniturilor bugetare, astfel ca in perioada de referinta
totalul veniturilor bugetare a insumat
26.628,39 milioane de.lei, ceea ce
reprezinta o depasire cu 9,25 % –
indice nominal, respectiv cu 2.253,46 mil.lei in cifre absolute
(aprox jumatate de miliard de euro) mai mult decat in perioada
similara din anul 2013 ( 24.374,93 mil.lei).

“Rezultatele mentionate mai sus au
fost realizate in conditiile in care DGAF a fost operationalizata
partial, din numarul total de 2.000 posturi aprobate, in prezent
fiind ocupate numai 891 (44%) dintre care 172 inspectori antifrauda
din cadrul Directiei de combatere a fraudelor au fost detasati la
Parchetul General, pentru imbunatatirea gradului de solutionare a
cauzelor instrumentate de organele de urmarire penala”, se spune in
comunicatul ANAF.

In data de 1 martie va avea loc
concursul pentru ocuparea a 300 de posturi de inspectori antifrauda,
in 29 martie se va organiza cea de-a treia etapa de ocupare a
posturilor vacante din cadrul DGAF, iar in lunile aprilie – mai se va
organiza o ultima etapa de ocupare a altor 300 de posturi.

In prezent, la nivelul ANAF sunt in
derulare proceduri de achizitie publica in vederea dotarii DGAF cu
echipamentele IT si alte materiale necesare desfasurarii activitatii.